Mit der Version 19.06.XX stellt AMANA Ihnen das Jahresupdate 2019 der GlobalTaxCenter-Anwendung zur Verfügung. Im Folgenden erläutern wir Ihnen die wichtigsten Neuerungen.

Release Notes

Die Release Notes zur Version 19.06.00 können Sie hier abrufen.

Die Release Notes zu Bugfixes und sonstigen Stabilisierungen in der Version 19.06.XX können Sie hier abrufen.

Neues Design

Sämtliche Perioden und Dialoge sind auf das neue Design umgestellt. Sobald das Update eingespielt ist, wird das GTC im neuen Design dargestellt. Es besteht keine Möglichkeit zwischen dem alten und neuen Design zu wechseln.

Die Menü-Struktur im neuen Design befindet sich nun auf der linken Seite. Das Menü kann ein- und ausgeblendet werden (1).

Um einen bestimmten Dialog zu finden, kann das Suchfeld (2) für den Schnellzugriff benutzt werden.

Auf der rechten Seite befinden sich im Kopf verschiedene Icons, die zum Teil weitere Menüs öffnen. Unter (3) befinden sich Angaben zum angemeldeten Benutzer und der Link zum Dialog "Mein Profil". Auch das Ausloggen ist hier hinterlegt. Über (4) kann das Report Repository geöffnet werden. Unter (5) können u.a. das Online-Handbuch, die Release Notes und die Informationen zur aktuell installierten Version abgerufen werden.

Sollte das für den Benutzer hinterlegte Elster-Zertifikat innerhalb der kommenden drei Monate ablaufen, erscheint unter (6) eine entsprechende Warnmeldung. Über "Mein Profil" kann dann ein neues Zertifikat hinterlegt werden.

In der Info-Meldung (7) kann der Systemadministrator eine Meldung, die jedem Benutzer angezeigt werden soll, hinterlegen.

Im GTC gibt es verschiedene Übersichten, die oft sehr ähnlich aufgebaut sind. Im Stammdaten-Bereich befindet sich in vielen Dialogen unter (8) eine Changelog-Auswertung. Mit der passenden Berechtigung kann dieser Report aufgerufen werden. Unter (9) sind die Excel- und Druckansicht inklusive der neuen PDF-Ansicht zusammengefasst.

Um in einer Spalte nach einem bestimmten Text zu suchen , kann das Suchfeld über (10) aktiviert werden. Mit dem Button unter (11) kann die Sortierreihenfolge in der Tabelle angepasst werden.

Die Aktivitäten, welcher der Anwender durchführen muss, um einen Meilensteine in den nächsten Status setzen zu können, sind mit dem neuen Design über den Button 'Nächste Aktivitäten anzeigen' erreichbar.

Anpassungen für den Jahresabschluss 2019 (Formularset 2017)

Für den Jahresabschluss 2019 kann nicht das Formularset 2018 genutzt werden. Es ist das Formularset 2017 oder älter zu verwenden. Die Bewegungsdatenkopie aus der Jahresabschlussperiode in eine TrueUp-Periode / Steuererklärungsperiode mit dem Formularset 2019 (diese stehen voraussichtlich ab Ende März 2020 zur Verfügung) wird technisch möglich sein. Bitte beachten Sie, dass aufgrund der umfangreichen Änderungen der Steuererklärungsformulare nicht alle Daten kopiert werden können. Eine entsprechende Dokumentation wird mit der Auslieferung der Steuererklärungsversion für den VZ 2019 zur Verfügung stehen.

Periodenanlage

Für die Jahresabschlussperiode wird empfohlen, den Periodentyp 'Jahresabschluss' zu wählen. Nur mit dem Periodentyp 'Jahresabschluss' besteht die Option zwischen der Berechnungslogik 'Brutto' oder 'Netto' zu wählen.

Anpassungen aufgrund der Investmentsteuerreform

Da für den Jahresabschluss weiterhin das Steuerformularset 2017 zu verwenden ist, waren insbesondere aufgrund der Neufassung des Investmentsteuergesetzes (InvStG) Anpassungen im Dialog Tatsächliche Steuern notwendig. Dabei wurde auf Anlegerebene im Dialog Tatsächliche Steuern die Möglichkeit geschaffen, die sog. Teilfreistellungen i. S. d. § 20 InvStG im Falle von Aktien-, Misch- oder Immobilienfonds über die Zeilen 14.1 bis 14.6 abbilden zu können, ohne dabei einen Fonds im GTC anlegen zu müssen. Wichtig ist, dass im Dialog Tatsächliche Steuern in die entsprechende Zeile der steuerfreie Teil einzutragen ist.  

Die Investmenterträge können aber auch in der Anlage GK (Zeile 110a.1 ff.) eingegeben werden. Die Eintragungen sind dabei in voller Höhe (zu 100%) vorzunehmen. Der steuerfreie Teil wird je nach Fondskategorie und Anlegertyp automatisch ermittelt und in der weiteren Berechnung des zu versteuernden Einkommens berücksichtigt.

Ist der Fonds bereits im GTC angelegt, so sind die entsprechenden Eintragungen auf Ebene des Fonds vorzunehmen. Die Investmenterträge werden über den BMG-Transfer an den Anleger weitergeleitet und werden je nach Fondskategorie und Anlegertyp in enstprechender Höhe automatisch steuerfrei gestellt.

Sonstiges

Sofern als Periodentyp 'Jahresabschluss' gewählt wird, besteht die Möglichkeit in der Anlage GK, die Annahme, dass der EAV auf Ebene eines Organträgers bereits gebucht wurde, zu korrigieren. Für diesen Zweck kann in der Zeile 112.1 Anlage GK der EAV manuell korrigiert werden. Somit besteht diesbezüglich in einer Jahresabschlussperiode mit der Berechnungslogik 'Brutto' keine Differenz mehr zwischen den Detaildialogen und dem Dialog Tatsächliche Steuern.

Der Datenfluss von ausländischen Einkünften und Steuern wurde für Personengesellschaften angepasst. Entsprechende Eingaben können auf Ebene der Personengesellschaft im Dialog Angaben für MU | Anlage AESt vorgenommen werden. Diese Daten werden jetzt automatisch an den Mitunternehmer weitergeleitet. Der Datentransfer ist auch für mehrstufige Personengesellschaften implementiert.

Neue Berechnung der tatsächlichen Steuern (Formularset 2018)

Aufgrund des Umstandes, dass in den Detaildialogen (Anlage GK usw.) und im Dialog Tatsächliche Steuern die Berechnung der laufenden Steuern bislang parallel erfolgte, war es aus technischer sowie fachlicher Sicht notwendig, diese Berechnung zu vereinheitlichen. Diese Vereinheitlichung wird zukünftig die Wartbarkeit der Software garantieren, die fachliche Qualität steigern und die Nachvollziehbarkeit der Steuerberechnung erhöhen. Darüber hinaus können zukünftige Änderungen der Rechtslage und/oder der Steuerformulare schneller und in höherer Qualität umgesetzt werden.

Diese Umstellung wird mit dem Formularset 2018 erfolgen. Aufgrund der umfangreichen Umstellungen kann der Umbau nicht in einem Schritt erfolgen. Im ersten Schritt wurde das GTC für Zwecke der Ertragsteuererklärungen für den VZ 2018 umgebaut. Somit entfallen in diesem ersten Schritt die Dialoge, die hauptsächlich für den Jahresabschluss notwendig sind. Dies sind insbesondere die Dialoge Tatsächliche Steuern und die TRR. Daher ist für Zwecke des Jahresabschlusses vorerst weiterhin das Formularset 2017 zu verwenden.

In diesem Zusammenhang wird auch der Datenfluss zwischen den Gesellschaften erneuert. Der Dialog BMG Transfer wurde überarbeitet. Der erste Reiter wurde entfernt. Für jeden Rechtsformtyp gibt es nun einen gesonderten Reiter im BMG-Transfer (Organgesellschaften, Mitunternehmerschaften, etc.). Die BMGs der Organgesellschaften werden nicht mehr über den Dialog Tatsächliche Steuern (bis Formularset 2017), sondern über den neuen Dialog Transfer zum OT zum (Zwischen-)Organträger weitergegeben.

Nähere Informationen zu den Änderungen in den Steuerformularen VZ 2018 erhalten Sie hier.

Neue technische IDs (nur Formularset 2018)

Ab dem VZ 2018 werden für die Berechnung der tatsächlichen Steuern neue technische IDs benutzt. Somit sind sämtliche Importe in die / Exporte aus den Detaildialoge(n) der Steuerberechnung anzupassen. Der Vorteil ist, dass die IDs in zukünftigen GTC-Versionen nicht mehr geändert werden. In den folgenden Jahren entfallen somit die jährlichen Anpassungen der Import- und ggf. Export-Mappings. Für den Wechsel von VZ 2017 auf VZ 2018 muss das Mapping jedoch noch einmalig angepasst werden. Eine Gegenüberstellung der geänderten IDs können Sie dem Report ‚Mapping der Veranlagungszeiträume‘ im Bereich Reporting | Steuer Reports entnehmen. 

Sonstige Neuerungen im GTC

Einen kurzen Überblick über die weiteren Neuerungen im GTC finden Sie in unserer Präsentation, die wir Ihnen bereits auf der diesjährigen AMANA Anwenderkonferenz vorgestellt haben.

Feedback an AMANA

Bitte informieren Sie uns, sofern Sie Fehler finden oder Anregungen zur neuen Version haben. Nur wenn wir eine Rückmeldung von Ihnen erhalten, können wir die Punkte entsprechend umsetzen. Senden Sie uns dazu gerne eine Mail mit dem Betreff „Feedback zur GTC-Version 19.06.XX“ an gtc-support@amana.de. 

Ansonsten stehen wir Ihnen auch über die Hotline - GlobalTaxCenter Suite zur Verfügung.