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Situation:
Im Dialog Latente Steuern im Teilkonzern-Bereich werden Anpassungen der Vorperiode aus dem Dialog Sonstige der Einzelgesellschaft mit in der Veränderung der latenten Steuern verarbeitet. Es wird allerdings nicht deutlich, dass diese Veränderung aus der Vorperioden-Anpassung kommt. Im Report LS Pos fehlen diese Zahlen vollkommen.

Lösung:
Im Dialog Latente Steuern und im Report LS Pos sollen die Anpassungen der Vorperiode nachvollziehbar und separat angezeigt werden.

Situation:
Für jeden Probelauf wird im Dialog Kommentare ein Kommentar angelegt. Diese Kommentare können nur einzeln gelöscht werden.

Lösung:
Im Dialog Kommentare wird ein Button eingefügt, mit dem sämtliche Kommentare aus Probeläufe gelöscht werden können.

Situation:
Über die Stammdaten der Gesellschaften lässt sich definieren, dass eine Gesellschaft ihr latente Steuern abgibt oder nicht. Unter bestimmten Voraussetzungen ist hier teilweise aber noch eine feste Logik hinterlegt, dass nur die latenten Steuern der GuV abgegeben werden.

Lösung:
Die Stammdaten werden so erweitert, dass konfiguriert werden kann, welchen Teil der latenten Steuern (GuV, OCI) abgegeben werden soll.

Situation:
Im Bewegungsdatenkopie - Pop-Up wird der Name der Periode, in die kopiert wird als 'null' angezeigt.

Lösung:
Der Name der Periode soll wieder angezeigt werden.

Situation:
Im Report LS Pos fehlen in der Zeile Sonstige Wertberichtigung in der Spalte Vorperiode die Gesellschaften, die in der Vorperiode noch angelegt waren, jetzt aber nicht mehr existieren. Dadurch sind die Werte der Vorperiode aus Sicht der aktuellen Periode unterschiedlich zu den Werten, wenn man den Report in der Vorperiode aufruft.

Lösung:
Die abgegangenen Gesellschaften sollen auch in der Vorperioden-Spalte angezeigt werden. 

Situation:
Sofern Vorabgewinne im Dialog Einkünfte eingetragen werden, besteht eine Differenz zwischen dem Dialog Einkünfte und der tatsächlichen Steuer.

Lösung:
Die Vorabgewinne werden auch im Dialog tatsächliche Steuern berücksichtigt.

Situation:
Wenn man in den Tatsächlichen Steuern Zeile 60.5 und Zeile 0.11.3 zusammen ausfüllt und dann die Tatsächlichen Steuern speichert, so wird der Eingabewert der Zeile 60.5 überschrieben.

Lösung:
Die Zeilen 60.5 und 60.06 in den Tatsächlichen Steuern sind geschlossen. Die Verknüpfung von Anlage GK 36.2 und Tatsächlichen Steuern 60.5 wird automatisiert aufgelöst. Die Verknüpfung von Anlage GK 34_6 und Tatsächlichen Steuern 60.6 wird automatisiert aufgelöst.

Situation:
Im VZ 2016 werden Sachverhalte i. S. d. § 3 Nr. 41 lit. b EStG in einer Netto-Periode nicht in der TRR verarbeitet, sodass die TRR nicht aufgeht.

Lösung:
Im VZ 2016 wurden die entsprechenden Verknüpfungen aus dem Dialog "Tatsächliche Steuern" in die TRR angepasst. Zudem wurde in der TRR für die Korrekturen des Gewinns aus Gewerbebetrieb eine neue Zeile eingefügt, sodass die TRR nun aufgeht.

Situation:
Mit der Export-Version 4 wird u.A. die TRR über den Report LS in eine Textdatei exportiert. Dabei wird die Zeile periodenfremde latente Steuern fälschlicherweise aus der Zeile für Übrige Sonstige abgezogen, obwohl sie nicht dort enthalten ist.

Lösung:
Die TRR-Zeile "periodenfremde latente Steuern" soll nicht mehr abgezogen werden.

Situation:
Mit dem Flag TRANSFER_LS_PER_BS_ITEM werden die latenten Steuern über den Reiter Sonstige im Bilanzvergleich nachrichtlich abgegeben und aufgenommen. Hat eine Gesellschaft keine zugegangenen latenten Steuern aus Personengesellschaften, kopiert allerdings aus einer anderen Periode Werte per "Bewegungsdaten kopieren", so bleiben diese Werte stehen und werden nicht neu berechnet und damit auf 0.00 gesetzt.

Lösung:
Die Spalte soll beim Speichern des Bilanzvergleichs auf 0,00 gesetzte werden, wenn keine zugegangenen latenten Steuern aus Personengesellschaften vorhanden sind. 

Situation:
Beim Wechsel der Organschaft (Standalone (latente Steuern werden NICHT abgeben) zu Organgesellschaft (latente Steuern werden abgegeben)) ist die Darstellung, sowohl bei der OG, als auch beim OT falsch, da die abgegebenen latenten Steuern der OG nicht bei dem OT angezeigt werden.

Lösung:
Die Darstellung des Zugangs/Abgangs latenter Steuern soll in Vorperiode als auch in der aktuellen Periode beim Organschaftswechsel korrekt sein. 

Situation:
Im Dialog Sonstige gibt es Zeilen für kurzfristige und langfristige Sachverhalte. In HGB-Perioden gibt es allerdings keine Fristigkeiten.

Lösung:
Die kurzfristigen Zeilen sollen alle ausgeblendet werden. ("davon Wertberichtigung erfolgsneutral kurzfristig", "Änderungen des Konsolidierungskreises (lfd. Jahr) - davon kurzfristig", "Anpassungen des Vorjahres - davon kurzfristig") Bei einer Bewegungsdaten-Kopie sollen diese dann auf die entsprechenden langfristigen Zeilen kopiert werden. (siehe verlinktes Ticket)

Latente Steuern

Situation:
Im Dialog Latente Steuern im Teilkonzern-Bereich werden Anpassungen der Vorperiode aus dem Dialog Sonstige der Einzelgesellschaft mit in der Veränderung der latenten Steuern verarbeitet. Es fehlen allerdings die Werte aus den Blöcken "Sonstige, Prior year adjustments - OCI" und "Anpassungen des Vorjahres - latente Steuern aus umgewandelten Gesellschaften".

Lösung:
Im Dialog Latente Steuern sollen alle Anpassungen der Vorperiode mit verknüpft werden, damit das Ergebnisblatt der Einzelgesellschaft, mit dem Dialog übereinstimmt.

Situation:
Im Report LS Pos wird die Zeile "Wertberichtigung - B/S" in v3-Perioden nicht mehr befüllt.

Lösung:
Die Zeile "Wertberichtigung - B/S" im Report LS Pos ist für v3-Perioden ausgeblendet.

Situation:
Bei der Ermittlung der Einkünfte aus Gewerbebetrieb im VZ 2016 wird der Gewinn/Verlust nach § 5a EStG über die Zeilen 17 und 18 der Anlage GK berücksichtigt und ist somit in der Ausgangsgröße lt Zeile 33.1 GewSt 1 A enthalten. Zudem sind die Zeilen 17 und 18 der Anlage GK mit der Zeile 75 GewSt 1 A verknüpft. Dadurch wird der Gewinn/Verlust nach § 5a EStG im Ergebnis doppelt in der GewSt 1 A berücksichtigt.

Lösung:
Korrektur des Gewinns aus Gewerbebetrieb über eine neue Zeile 33.15 in der GewSt 1 A. Die Zeile 75 GewSt 1 A fließt zusätzlich in die Zeile 28.2 tats. Steuern. Keine doppelte Berücksichtigung der Gewinne nach § 5a Abs. 1 EStG in der GewSt 1 A.

Situation:
Das GTC unterstützt den Export von Daten in unterschiedlichen Formaten (CSV, XLSX, PDF) und unterschiedliche Ziele (direkter Download, Ablage im Dateiverzeichnis, Übertragung in eine Datenbanktabelle). Allerdings können die Daten nicht per RFC direkt in ein SAP-System übertragen werden.

Lösung:
GTC erweitert den flexiblen Export: Analog zum Export in eine Datenbanktabelle werden die relevanten Daten über einen Eigenen Excel-Report zusammengeführt. Der Export kann über eine Schnittstellenstruktur flexibel konfiguriert werden kann: Die Bezeichner der Export Parameter sowie der Ergebnistabelle mitsamt ihrer Felder sind nicht festgelegt, sondern können in der Schnittstellenstruktur gepflegt werden. Aus einem Tabellenblatt des Eigenen Reports heraus werden die Daten an den RFC übergeben, und der RFC wird für die weitere Datenverarbeitung im SAP-System ausgeführt.

Situation:
Das GTC unterstützt den Import von Daten direkt aus einem SAP-System heraus. Voraussetzung hierfür ist, dass der Kunde anhand der Vorgaben aus der GTC-Dokumentation SAP-seitig einen Standard-RFC-Import realisiert. Kunden, die bereits einen anderen RFC für den Daten-Export aus SAP im Einsatz haben, möchten diesen allerdings auch für den Import ins GTC nutzen. 

Lösung:
GTC bietet einen flexiblen RFC-Import an, der über eine Schnittstellenstruktur konfiguriert werden kann: Die Bezeichner der Importparameter sowie der Ergebnistabelle mitsamt ihrer Felder sind nicht festgelegt, sondern können in der Schnittstellenstruktur gepflegt werden.

Situation:
In der Planung für ausländische Gesellschaften kann in der Zeile 16 die Nutzung der Verlustvorträge eingegeben werden. Ist das ZvE in Zeile 17 positiv, die Nutzung aus Zeile 16 aber positiv, wird diese in Zeile 29 "Körperschaftsteuerlicher Verlust bzw. Verlustnutzung des laufenden Jahres" abgezogen.

Lösung:
In Zeile 29 soll die Verlustnutzung aus Zeile 16 unabhängig vom Vorzeichen abgezogen werden.

Situation:
Da die BP Zeile "Manuelle Anpassungen BP-Sachverhalte (KSt)" nur das KST Einkommen beeinflusst und nicht den Gewinn aus Gewerbebetrieb muss die Zeile verschoben werden, da sonst eine Differenz zwischen Detaildialogen und den tatsächlichen St. vorhanden ist.

Lösung:
Die Zeile (BP Manuell) - Manuelle Anpassungen BP-Sachverhalte (KSt) im Dialog "Tatsächliche Steuern" wurde über die Zeile 42 verschoben.

Situation:
Sind die Voraussetzungen für die volle Anrechnung der KapESt nicht gegeben, so ist diese nach § 36a Abs. 1 S. 2 EStG nur i.H.v. 2/5 anrechenbar. Der nicht anrechenbare Teil i.H.v. 3/5 kann auf Antrag des Steuerpflichtigen bei der Ermittlung der Einkünfte abgezogen werden. Die entsprechenden Eingaben sind in der Anlage WA in den Zeilen 6 und 7 vorzunehmen. Eine Weiterverarbeitung der beschränkt anzurechnenden KapESt im Dialog "tats. Steuern" bzw. eine Datenweitergabe im Organkreis fand im VZ 2016 bisher nicht statt.

Lösung:
Die Zeilen 6 und 7 der Anlage WA sind nun in den Dialog "tatsächliche Steuern" verknüpft. Dabei wird automatisch zwischen dem anrechenbaren Teil i.H.v. 2/5 und dem nicht anrechenbaren Teil i.H.v. 3/5 unterschieden. Auch der Datenfluss im Organkreis wurde angepasst, indem neue Zeilen im BMG-Transfer eingefügt wurden.

Situation:
Werden im VZ 2016 die Zeilen 22, 23, 23a und 31 (Nachrichtliche Werte) der Anlage OG gefüllt, so müssen die entsprechenden Werte an den ZOT bzw. Organträger hochgereicht und in die Anlage OT übernommen werden. Dies ist aktuell nicht der Fall.

Lösung:
Im BMG- Transfer wurden neue Zeilen 57.8 - 57.11 eingefügt, die in die Anlage OT verknüpft sind. Im Dialog "tats. Steuern" sind neue nachrichtliche Zeilen (N-46 ff.), die für die Besteuerung des OT von Bedeutung sind. Diese werden nun korrekt in die Anlage OT weitergeleitet.

Situation:
Sofern die Kapitalertragsteuer der Organgesellschaften erst beim Organträger als Aufwand erfasst wurde (kein Aufwand bei den OG's, da Gutschrift durch den OT), kann diese im VZ 2016 nur in der Anlage WA erfasst werden. Dort ist aber nur die eigene Kapitalertragsteuer zu erfassen. Zudem führt die Eingabe in der Anlage WA in diesem Fall zu einer fehlerhaften Korrektur in der Zeile 65.1 der tatsächlichen Steuern.

Lösung:
In der Anlage GK werden zwei neue Zeilen eingefügt. In diesen Zeilen kann der Kapitalertragsteuer-Aufwand, der aus den Organgesellschaften resultiert, korrigiert werden. Somit sind keine Eingaben in der Anlage WA notwendig und die Korrektur in der Zeile 65.1 der tat. Steuern kann korrekt berechnet werden.

Situation:
Wenn man BP-Sachverhalte anlegt, wählt man die Position aus. Aber nach dem Speichern wird diese nicht angezeigt und es kommt eine Fehlermeldung #POS_ID_NOT_FOUND#. Nach der Verarbeitung der BP kommen die Werte an die richtige Position.

Lösung:
Die Fehlermeldung #POS_ID_NOT_FOUND# soll behoben werden und das Holen der Bilanzstruktur soll einheitlich erfolgen.

Situation:
Hat eine Gesellschaften in der aktuellen Periode latente Steuern aus 15a Verlusten oder "sonstige Steuervorteile" (Dialog Verlustvorträge), stehen diese nicht im Report LS Pos in der Spalte "aktuelle Periode" in der Zeile "Verlustvorträge".

Lösung:
Die latenten Steuern aus 15a-Verlusten und sonstigen Steuervorteilen sollen in der aktuellen Periode in der passenden Zeile angezeigt werden.

Situation:
Hat eine ausländische Gesellschaften in der Vorperiode latente Steuern aus Tax Credits, stehen diese nicht im Report LS Pos in der entsprechenden Spalte in der Zeile "Tax Credits", sondern werden in der Zeile "Verlustvorträge" hinzugerechnet.

Lösung:
Die Tax Credits sollen auch in der Vorperiode in der passenden Zeile angezeigt werden.

Situation:
Wird beim Organträger eines Organkreises im Ausland die erhaltene Steuerumlage gegen den Verlustvortrag gerechnet, so wird der Verlustaufbau mit einem falschen Steuersatz gerechnet. Es wird der Steuersatz für latente Steuern verwendet.

Lösung:
Es soll für den Körperschaftsteuerlichen Verlustvortrag der Körperschaftsteuersatz des Landes und für den gewerbesteuerlichen Verlustvortrag die manuelle Eingabe des Steuersatzes (Toolbox Zeile 18) falls diese 0 ist: der GewSt-Satz), verwendet werden.

Situation:
Durch die Überarbeitung des Datenfluss bei Personengesellschaften wurde der Dialog KSt-Zerlegung bei Personengesellschaften nicht mehr angezeigt. Insoweit können keine unmittelbaren/mittelbaren Beteiligungen an Personengesellschaften für Zwecke der KSt-Zerlegung übermittelt werden.

Lösung:
Der Dialog KSt-Zerlegung wird bei Personengesellschaften eingeblendet und dort können die entsprechenden Informationen für Zwecke der KSt-Zerlegung gepflegt werden. Die Daten werden dann automatisch an den Mitunternehmer/Anteilseigner weitergereicht.

Situation:
Ist eine Körperschaft an einer vermögensverwaltenden Personengesellschaft beteiligt, so wird der Beteiligungsertrag aus dieser Personengesellschaft über den BMG-Transfer - Reiter (VV) - bei der Körperschaft in die Anlage GK Zeile 16 übernommen. Eine Übernahme dieses Wertes in die Zeile 2.9 der tatsächlichen Steuern erfolgt nicht.

Lösung:
Der Beteiligungsertrag aus Zeile 16 der Anlage GK wird in die Zeile 2.9 Tatsächlichen Steuern übernommen.

Situation:
Im BMG-Transfer wird der Vorschlagswert in der Zeile 61.1 falsch berechnet.

Lösung:
Der Vorschlagswert in Zeile 61.1 wird nun wie folgt berechnet: Zeile 5.2a KAP Konto + Zeile 5.2b KAP Konto + Zeile 5.2 KAP Konto - Zeile 5.3 KAP Konto.

Situation:
Fehlerhafte Ermittlung des Vorschlagswerts für die Zeile 7 der Anlage FE1 in VZ 2016.

Lösung:
Die Berechnung des Vorschlagswerts für die Zeile 7 der Anlage FE1 wurde in VZ 2016 soweit angepasst, dass dieser nun korrekt ermittelt wird.

Situation:
Wird im VZ 2016 die Zeile 17.1 in der Anlage Zinsschranke bei Organgesellschaften/Zwischenorganträgern ausgefüllt, dann landet dieser Wert nicht wie vorgesehen in der Anlage OG und wird nicht weitergegeben zum Organträger.

Lösung:
Die Zeile 17.1 in der Anlage Zinsschranke ist mit dem Dialog Tatsächliche Steuern und Anlage OG verknüpft.

Situation:
Nur für Organträger und Standalone Gesellschaften gibt es einen Vorschlagswert, der den Wert aus der Vorperiode holt. Die Nutzung des YearMappings zum Transformieren von IDs in die Vorperioden-ID funktioniert nicht.

Lösung:
Für Organgesellschaften und Zwischenorganträger soll aus der Vorperiode der Wert aus Zeile 6, Zinsschranke "Zwischensumme (bei Organgesellschaften: Zinsvortrag aus vororganschaftlicher Zeit zum Schluss des laufenden Wirtschaftsjahres)" geholt werden. Wenn keine Vorperiode zur Verfügung steht, soll kein Vorschlagswert (Remove) angezeigt werden (auch bei Organträger und Standalone).

Situation:
In den Basisdaten einer Personengesellschaft können keine Anteilseigner mit der gleichen ID, wie eine Gesellschaft aus den Stammdaten angelegt werden. Für die Anlage einer Einheits-KG ist dies aber notwendig.

Lösung:
Bei der Anlage der Anteilseigner soll als ID auch eine ID einer Gesellschaft der Stammdaten genutzt werden können. Bisher wurde das per Validierung ausgeschlossen. Nunmehr soll man solche Fälle konstruieren können. Allerdings muss dann die Checkbox "nicht am Ergebnis beteiligt" aktiviert werden.